Si eres inversionista, asegúrate de prestar especial atención a los impuestos que tendrás que pagar por tus inversiones. En muchos casos, hay formas de reducir, aplazar o incluso eliminar legalmente los impuestos sobre las ganancias de tus inversiones y quedarte con una mayor parte de tus utilidades. Así que vale la pena conocer las formas más inteligentes de minimizar tus impuestos y mantener más dinero trabajando para ti.
Estas son algunas de las mejores formas de mantener bajos los impuestos sobre los ingresos de tus inversiones.
Cómo se determinan los impuestos sobre tus inversiones
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) aplica impuestos a tus ingresos por inversiones, pero lo hace de forma diferente a como lo hace sobre los ingresos por salarios laborales. Estas diferencias incluyen no solo las tasas de impuestos que pagas, sino también cuándo y cómo se calculan los impuestos sobre los ingresos de las inversiones. En términos generales, las inversiones generan ingresos de dos maneras y cada una de ellas se trata de forma diferente para efectos fiscales:
-Ganancias de capital: Las ganancias de capital son el aumento del precio de un activo, por ejemplo, si una acción o un bien inmueble suben de valor. En general, el gobierno cobra impuestos sobre las ganancias de capital solo cuando se han realizado (es decir, cuando se ha vendido un activo a cambio de dinero).
-Dividendos o ingresos en efectivo: Los dividendos o ingresos en efectivo son dinero recibido durante el año, y normalmente están sujetos a impuestos para el año fiscal en el que se recibieron.
Por lo tanto, los inversionistas que quieren minimizar los impuestos sobre sus inversiones tienen que trabajar en torno a estas normas generales.
7 formas de minimizar los impuestos sobre las inversiones
Hay varias formas de minimizar los impuestos sobre las ganancias de las inversiones, que van desde las cuentas conductuales y con ventajas fiscales hasta el uso eficiente del código fiscal. Aquí están siete de las más populares:
1. Practicar la inversión de compra y conservación
Una advertencia importante sobre las leyes fiscales del IRS es que solo se tributa por las ganancias de capital realizadas, es decir, cuando se vende una inversión a cambio de dinero. Eso es una gran laguna legal que puedes saltar. Mientras no vendas, no tendrás que pagar impuestos sobre las plusvalías, que pueden ser considerables.
De hecho, puedes mantener tus inversiones indefinidamente y diferir permanentemente cualquier impuesto sobre las ganancias.
Pero esa es solo una de las ventajas de la estrategia de comprar y conservar. Es probable que tus inversiones se comporten mejor si compras y conservas. Las investigaciones demuestran sistemáticamente que la inversión pasiva tiende a superar a la inversión activa durante periodos más largos. Por tanto, la inversión de compra y conservación puede ayudar a ganar de dos maneras: probablemente ganarás más dinero y pagarás menos a Hacienda.
Este enfoque encabeza la lista de Bankrate porque es probablemente la estrategia más importante que puedes utilizar para reducir tus impuestos. Y probablemente también obtendrás mejores ganancias.
2. Abrir una IRA
Una cuenta IRA es una forma estupenda para que los trabajadores inviertan sus ingresos para la jubilación y obtengan algunas ventajas fiscales. Una IRA tradicional te permite ahorrar dinero antes de impuestos, reduciendo tus impuestos este año. Podrás aplazar los impuestos sobre tus utilidades, ya sean ganancias de capital o dividendos. Cuando llegue el momento de realizar las distribuciones de la cuenta después de los 59 ½ años, pagarás impuestos sobre el dinero extraído de la cuenta. Así que puedes aplazar legalmente los impuestos en tu cuenta IRA durante décadas.
Sin embargo, si quieres quitarte a Hacienda de encima para siempre, puedes optar por una IRA Roth. La IRA Roth te permite ahorrar dinero después de impuestos, lo que significa que no obtendrás una reducción de impuestos este año. Sin embargo, puedes hacer crecer tu contribución libre de impuestos y luego retirarla libre de impuestos cuando comiences a tomar distribuciones después de los 59 ½ años. Está ampliamente considerada como la mejor opción de los expertos entre las cuentas de jubilación.
Deberás considerar cuidadosamente qué plan –la IRA tradicional o la Roth– se ajusta mejor a tus necesidades. Sea cual sea la que elijas, es importante que sigas las normas al pie de la letra, ya que si cometes un error, te pueden imponer multas fiscales. No evites los impuestos solo para caer en otra trampa fiscal.
3. Aporta a un plan 401(k)
Un plan 401(k) patrocinado por la empresa ofrece muchas de las mismas ventajas fiscales de una cuenta IRA, además de algunas más. Un plan 401(k) tradicional te permite aplazar dinero de tu nómina antes de impuestos, reduciendo tus impuestos este año. Podrás aplazar los impuestos sobre cualquier ganancia, ya sea de capital o de dividendos. Cuando realices distribuciones de la cuenta después de los 59 ½ años, pagarás impuestos sobre cualquier retiro. En efecto, puedes aplazar los beneficios de la inversión durante décadas mientras trabajas.
Un plan Roth 401(k) ofrece muchas de las mismas ventajas que un plan 401(k) tradicional –aplazamiento de la nómina, una aportación de la empresa y otras cosas–, pero lo hace después de impuestos, lo que significa que seguirás pagando impuestos sobre las aportaciones. Sin embargo, puedes hacer crecer tu cuenta libre de impuestos y retirar el dinero libre de impuestos cuando llegue el momento de la distribución. Incluso puedes convertirlo en una cuenta Roth IRA más adelante.
Ambos tipos de planes 401(k) son muy populares entre los trabajadores, por lo que deberás considerar cuidadosamente qué plan es mejor para ti. Una vez más, es importante seguir cuidadosamente las reglas del plan, especialmente en lo que respecta a los retiros, para evitar cualquier penalización innecesaria por bonificación que imponga el IRS.
4. Aprovecha la cosecha de pérdidas fiscales
Puedes ser inteligente utilizar la cosecha de pérdidas fiscales para reducir o eliminar tus ganancias de capital gravables. Con la cosecha de pérdidas fiscales, el IRS te permite deducir las pérdidas de inversión realizadas de tus ganancias, de modo que solo deberás tributar por la ganancia neta de capital. Por ejemplo, si realizaste una ganancia de $10,000 en una inversión pero tienes una pérdida de $8,000 en otra, puedes compensarlas. Terminarás con una ganancia gravable de solo $2,000 y una factura de impuestos mucho menor.
El IRS te permite incluso compensar más de lo que ha ganado: hasta una pérdida neta de $3,000 en cualquier año fiscal. Si tus pérdidas netas son mayores que eso, tendrás que trasladarlas a años futuros. Por ejemplo, si obtuviste una ganancia de $10,000 en una inversión y una pérdida de $15,000 en otra, tendrás una pérdida neta de $5,000. Pero solo podrás reclamar una pérdida de $3,000 en la declaración de impuestos de este año, mientras que los $2,000 restantes podrán reclamarse en años fiscales futuros.
Algunos inversionistas tienen la costumbre de minimizar las ganancias gravables de esta manera. Pueden acabar recomprando la inversión, si les gusta a más largo plazo, después de un periodo de 30 días, para evitar una venta de lavado.
5. Considera la ubicación de los activos
Los dividendos y otras distribuciones de efectivo suelen tributar en el año en que los recibes. Por lo tanto, si estás utilizando una cuenta sujeta a impuestos, no tienes una gran manera de librarte de los impuestos aquí, como lo haces con las ganancias de capital. Para mantener bajos los impuestos sobre los dividendos, considera dónde tienes tus activos.
Por ejemplo, puedes tener una cuenta con ventajas fiscales, como una IRA, y una cuenta de corretaje gravable normal. Si tienes acciones con dividendos, puede tener sentido mantenerlas (o la mayoría de ellas) dentro de los confines de tu IRA, que no pagan impuestos, para evitar los impuestos sobre las distribuciones actuales.
Mientras tanto, las acciones con (probables) ganancias de capital podrían mantenerse dentro de una cuenta gravable normal. Sin embargo, en una cuenta sujeta a impuestos puedes seguir disfrutando de una de las principales ventajas de las cuentas individuales, el aplazamiento de los impuestos, hasta que vendas tu inversión, posiblemente décadas después. Pero tendrás que considerar cuidadosamente si meter todos sus dividendos en una IRA tiene más sentido financiero para ti.
6. Utiliza un intercambio 1031
Si eres un inversionista inmobiliario, puede tener mucho sentido utilizar un intercambio 1031 si vendes una propiedad (que no es tu residencia principal) y buscas reinvertir en otra. Básicamente, el 1031 es un intercambio en especie que te permite vender una propiedad de inversión y aplazar tus ganancias de capital, siempre que inviertas los ingresos (con relativa rapidez) en otra propiedad de inversión.
Las reglas que rodean el intercambio 1031 pueden ser complejas y deben seguirse con exactitud, o perderás el aplazamiento de impuestos. Al igual que otros tipos de activos, puedes conservar tu inversión y diferir las plusvalías, potencialmente durante décadas. Además, evitarás esas altas comisiones inmobiliarias.
7. Aprovecha las tasas más bajas de las plusvalías a largo plazo
Las rentas de la inversión se gravan de forma diferente a las rentas salariales, y eso puede ser especialmente evidente en la forma en que se tratan las plusvalías. El IRS grava las ganancias de capital a largo plazo al 15 por ciento, al 20 por ciento, y al 0 por ciento. Sí, el 0%. Pero hay que seguir las reglas con mucho cuidado.
Estas tasas impositivas suelen ser inferiores a las que se pagan por las plusvalías a corto plazo, que tributan a la tasa ordinaria. Pero si mantienes tu inversión durante más de un año –de nuevo, otra ventaja de ser un inversionista que compra y conserva– podrás aprovechar las tasas a largo plazo, que probablemente sean significativamente más bajas.
Si eres un declarante individual y ganas menos de $40,400 en ingresos ordinarios gravables (o casado con menos de $80,800) en 2021, puedes evitar impuestos sobre las ganancias de capital y los dividendos calificados, al menos hasta un cierto punto. Sin embargo, si obtienes demasiados ingresos ordinarios, no podrás acogerte a la tasa del 0%, y empezarás a pagar el impuesto sobre las inversiones a una tasa más alta.
Por ejemplo, si declaras como casado y no tienes ingresos ordinarios gravables, podrás reclamar una tasa del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo y los dividendos cualificados de hasta $80,800. Cualquier ingreso de inversión incremental por encima de ese nivel se gravaría con la tasa más alta del 15%, hasta $501,600. Los ingresos incrementales por encima de ese nivel se gravarían a una tasa del 20%.
Por el contrario, si tuvieras una renta gravable ordinaria de $20,000, pagarías el 0% sobre los siguientes $60,800 de ingresos por inversiones a largo plazo (es decir, hasta el umbral de $80,800). A partir de ahí, pagarías el 15% hasta que tus ingresos totales superaran los $501,600 y así sucesivamente, como antes.
Por lo tanto, si tienes años en los que tus ingresos son más bajos de lo normal, puedes aplicar esa tasa impositiva del 0% a las inversiones, e incluso aumentar la base del costo de tu inversión sin que te afecten los impuestos.
